Claude增值税和发票：结账时如何处理VAT

简要说明

在网站上购买 Claude 订阅后，Anthropic 会生成正式发票。您可以先通过 Settings，再通过 Billing自行下载 PDF。如果您在结账时填写了企业 VAT（增值税）编号，发票会反映该信息。在通常的跨境交易中，您无需在结账时支付这项税，而是需要自行申报。 如果您在 iPhone 或 Android 应用内点击按钮订阅，Anthropic 不会向您开具发票，因为款项由应用商店收取，应用商店才是销售方。

本页介绍计费方式。内容仅供了解，不构成税务建议。税率和申报规则因国家而异，且会发生变化，因此您所在国家的会计师应决定这些费用如何入账。

Claude 订阅的发票来自哪里？

Anthropic 直接为网页订阅收款，并为每笔付款开具发票。每张发票也会发送到您的账单邮箱。主题行固定不变，因此在邮件中搜索 Your receipt from Anthropic 即可找到完整记录。

您也可以直接从账户中下载发票：

1. 在浏览器中打开 Claude，点击左下角的姓名首字母或姓名。
2. 选择 Settings，然后选择 Billing。
3. 找到 Invoices 部分。
4. 点击发票旁边的 View，然后保存 PDF。

PDF 上的两个字段决定了您的记账人员能否使用这张发票。姓名和地址取自开具发票时所使用的付款方式。税费行根据同一个账单地址计算。这两个字段在发票开具时都会固定，帮助中心也明确说明了这一点：

更新后的账单信息只适用于未来的账单周期。已完成的发票无法追溯更新。

因此，修改账单信息的截止时间是下一次账单日期。扣款完成后，您拿到的文件就是最终文件，因为已开具的发票无法重新打开并更正。更新后的信息只会出现在下一张发票中。

为什么 App Store 订阅没有 Anthropic 发票？

因为应用商店以自己的名义销售订阅。对于在移动应用内订阅的用户，Anthropic 帮助中心明确说明：

您的付款由 Apple App Store 或 Google Play 处理，您需要通过应用商店账户管理付款方式和收据

这会带来 4 个问题，而且在记账时都会造成影响。收据保存在个人 Apple ID 或 Google 账户中，并将应用商店列为销售方。该购买流程没有填写公司 VAT 税号的字段，因此这笔费用会被视为个人消费。App Store 购买的退款完全由 Apple 决定，Anthropic 支持无法发放退款；对于 Google Play 购买，Anthropic 支持会先检查您是否符合条件，然后才能提供帮助。取消订阅也需要通过应用商店完成：在 Claude iPhone 或 Android 应用中，Billing 然后 Manage subscription，即可按照应用商店的取消提示操作；也可以使用应用商店自己的订阅设置。

如果您通过手机购买，并且需要公司发票，请先在应用商店中取消订阅，等已付款周期结束后，再在网站上使用公司付款信息重新订阅。在应用商店订阅仍然有效时通过网站订阅，会为同一项服务支付 2 次。

企业 VAT 号会产生什么变化？

在跨境销售数字服务时，VAT 应在客户所在地缴纳，而不是在卖方所在地缴纳。这是欧盟企业之间销售服务时适用的一般服务供应地规则（VAT 指令第 44 条）。由此会产生两种不同的处理方式。

作为个人，您需要将税款作为费用的一部分支付。 税款是否显示在价格中取决于您所在的地区。定价页面上的美元价格带有以下脚注：

所示价格不包括适用税费。

对于其他地区，Anthropic 帮助中心表示，Pro 提供“在支持的地区使用当地货币定价”，并且“部分地区会将适用税费计入显示价格，其他地区则会在结账时加收税费”。截至 2026 年 10 月，在美国按月计费的 Claude Pro 价格为每月 $20。如果您所在地区显示的价格已包含税费，您的银行卡将按该价格准确扣款。如果税费在结账时加收，扣款金额就是显示价格加上该国税率。对于荷兰消费者，这将适用荷兰标准税率；截至 2026 年 8 月，该税率为 21%。

作为持有有效 VAT 号的企业，您通常无需在结账时支付税费。 该项供应采用反向征税：卖方开具不含 VAT 的发票，您在自己的 VAT 申报表中自行核算这笔 VAT。如果订阅服务用于您收取 VAT 的经营活动，您可以在同一份申报表中将相同金额作为进项税抵扣。人们称反向征税为免费，是因为这两项金额会相互抵销。但只有在您有权抵扣时，它才是免费的。

该字段位于付款表单中，而不是单独的税务页面：

1. 打开 Settings，然后打开 Billing。
2. 点击付款方式旁边的 Update。
3. 在该表单显示的字段中输入您的 Tax or VAT ID。该字段仅在适用的地区显示。
4. 保存，然后检查下一张发票，而不是上一张发票。

在 Team 计划中，同一字段位于组织的账单设置中，并且归账单所有者管理，而不是归某个成员管理。

该项应填入申报表的哪一栏取决于卖方，因此请查看 PDF 上打印的卖方名称和地址。在荷兰 VAT 申报表（btw-aangifte）中，来自欧盟以外供应商的服务填入 4a 栏，来自欧盟内部供应商的服务填入 4b 栏，可抵扣的进项税填入 5b 栏。软件订阅背后的开票实体可能会逐年变化，因此应以发票为准，而不是以某篇文章为准。

在输入该号码前，请注意一个问题。小企业计划会改变计算方式。根据荷兰 kleineondernemersregeling（KOR），您不收取 VAT，也不能抵扣 VAT。因此，从国外购买采用反向征税的服务，可能导致您需要缴纳无法追回的 VAT。请先确认，因为输入该号码的那一刻，税务处理方式就会改变。

为什么卡上的扣款金额与页面价格不同？

通常有 4 种机制，且可能同时存在多种情况。

结账时计税。 在结账时另行加税的地区，消费者实际支付的金额是显示价格加上国家规定的税率。在显示价格已含税的地区，卡上的扣款金额等于该价格，不会再额外增加税费。定价页面上的“显示价格不包括适用税费”脚注适用于其中的美元金额，并不适用于所有地区的结账金额。

货币。 Anthropic 提供 Pro，并在支持的地区“以当地货币定价”。在支持的地区，您会以该货币支付固定价格，因此银行不会进行货币兑换。在不提供您所用货币的地区，您需要支付美元价格，由银行按自己的汇率和结算日期进行兑换，因此账单上的金额不会等于按某个固定汇率换算出的美元金额。Anthropic 还说明，部分现有订阅者使用的货币可能不再提供给新订阅者；更改订阅货币需要在当前订阅周期结束时取消订阅，然后重新开始订阅，具体流程请参阅 更改 Claude 账单货币。

境外交易手续费。 许多银行卡会对使用发卡货币以外的货币进行的交易收取一定比例的手续费。具体比例以您的银行卡协议为准。该费用不会出现在 Anthropic 发票上，因为收费方不是商家；在您的账务中，它属于银行费用，而不是软件费用。

按比例计费和抵扣额。 在网页端，中途更改套餐时，系统会按新套餐收取一个完整周期的费用，再扣除旧套餐未使用部分按比例计算的金额。Google Play 对升级到 Max 的处理方式不同：您需要支付新套餐的全价，旧套餐未使用的价值会转换为下次续期前的额外天数，因此不会看到折扣后的扣款。显示 Applied balance 的行表示账户中已有的抵扣额支付了部分账单。Anthropic 在解释发票金额与套餐价格不一致时，明确给出的原因就是这两种情况。

实际结果是，如果扣款使用的货币不同于您的银行账户货币，发票总额与银行交易记录不会一致，这是正常现象。请记录发票，并将其与付款进行匹配。差额应计入汇兑差额科目。您的会计软件会规定外币采购发票应采用的汇率，因此每月都应按该规则处理，而不要使用某次查询得到的汇率。

企业订阅使用个人卡会带来什么成本？

你会失去抵扣资格，或者需要花时间补救。发票会显示付款方式关联的姓名和地址。使用登记在家庭住址下的个人卡付款后，发票会开给个人。你据此申报 VAT 时，记账人员通常会退回这类凭证。如果公司 VAT 号出现在个人姓名和家庭住址上方，情况会更糟，因为这份凭证前后信息不一致。

资金也会从错误的账户流出。该订阅会变成报销事项：你先行付款，公司欠你这笔钱；每个月都要让两个人处理一笔小额固定支出，却没有任何收益。

修复只需一分钟，但只对之后的账单生效。在下一个账单日期前添加公司卡和公司账单地址。如果卡片上显示个人姓名，请勾选在发票上使用其他姓名的选项，让公司名称打印在凭证上。在同一表单中填写 VAT 号。从下一个周期开始生成的每张发票都会正确，之前的每张发票则会完全保持原样。

第二个人需要访问权限时，席位如何计算？

一个登录账号只能供一个人使用。用量限制按账号计算，因此共享密码会让两个人分摊同一份额度，并违反账号条款。受支持的方案是 Team 计划，支持 2 到 150 个席位，并按席位计费。截至 2026 年 10 月，美国标准席位的价格为每席位每月 $20，按年计费；按月计费则为 $25。

席位的计费规则会直接影响发票金额。添加成员或升级席位时，费用会按剩余周期按比例计算并立即收取，因此在原计费周期之外还会收到一张针对部分周期的额外发票。移除成员不会产生抵扣或退款：该席位在当前周期结束前仍保持付费状态，也可以重新分配给其他人。账单页面显示的预计总额不含税，因此在适用税费的地区，发票金额会高于该数字。账单地址和发票归组织所有，而不属于任何单独成员。

从费用角度看，使用两个席位是否比共享一个登录账号更划算，是另一个问题；小型企业的 Team 计划对此进行了分析。如果 Claude 的第二个使用者是脚本而不是人员，那么改用 API 按令牌付费，而不是使用订阅，费用会通过 Console 作为独立账号收取，并拥有自己的发票和税号字段，因此需要对账两组发票。

从月付切换到年付，以及取消订阅的影响

将 Pro 从月付切换为年付会立即生效。当月剩余未使用部分会作为单独的明细行，抵扣首张年付发票的金额；下一次计费日期会调整为切换之日起一年后。对于您的账户，这会生成一张涵盖12个月的发票。按权责发生制处理时，这笔费用属于覆盖期间内分摊的预付款，而不是支付当月的成本；切换前应先确定采用哪种处理方式。有关金额影响，请参阅年付与月付计费的比较；Pro 的费用及其限制列出了当前的具体金额。

取消订阅的处理正好相反。取消会在当前计费周期结束时生效，您可以继续使用服务直到该周期结束。因此，取消既不会退款，也不会缩短您已经购买的使用期限。请至少在下一次计费日期前24小时取消，因为扣款完成后再取消不会撤销这笔扣款。除非法律另有要求，付款通常不予退款：在欧洲经济区（EEA）和英国，您可以在购买后14天内申请退款，退款金额会根据使用情况按比例计算。申请退款的步骤，以及由 Apple 或 Google 完成付款时适用的单独流程，请参阅Claude 订阅退款申请。退款会改变实际支付金额，因此请告知负责记账的人员；如果款项已退回账户但没有相关凭证，几个月后对账时会产生问题。有关套餐变更的处理，请参阅取消或降级 Claude 套餐。

Claude 订阅费可以作为可抵扣的业务费用吗？

在大多数税务体系中，为工作购买的工具属于普通业务成本，关键取决于两点：这笔支出是否确实用于业务，以及您是否持有能够证明该支出的发票。本页的所有内容都服务于第二点。这意味着发票应包含您的公司名称、公司地址，以及适用时的 VAT 税号；付款也应与公司账户的付款记录相匹配。开始时准备好这些信息，年末通常无需额外支出。

私人使用是人们容易忽略的部分。同一项订阅同时用于有偿工作和业余爱好时，就需要进行费用分摊；这不是 Claude 内部的设置，而是需要根据实际情况判断。各国的税率和规定不同，也会逐年变化，因此本页中的所有金额都应视为截至相应日期的信息，并与您自己的发票进行核对。这里说明的是计费系统的处理方式。您可以抵扣哪些费用，则由所在国家或地区的规定以及负责签署纳税申报表的人员决定。如果您还在选择套餐，尚未涉及上述问题，请先查看您实际需要哪种 Claude 方案。

FAQ

Claude 订阅的发票在哪里下载？

在浏览器中打开 Claude，点击左下角的姓名首字母或姓名，选择 Settings，然后选择 Billing。找到 Invoices 部分，点击所需发票旁边的 View。每张发票也会发送到您的账单邮箱，主题为 Your receipt from Anthropic。在邮箱中搜索该短语即可找到较早的发票。本说明适用于通过网页购买的订阅。通过移动应用购买的订阅不会生成 Anthropic 发票。

提供公司的 VAT 编号后，仍需支付 VAT 吗？

结账时通常不需要。向企业销售的跨境数字服务通常采用反向征税，即卖方开具不含 VAT 的发票，由您在自己的纳税申报表中申报这笔 VAT。如果订阅用于您收取 VAT 的业务活动，您随后可以将相同金额作为进项税额抵扣，因此两项金额会相互抵销。如果您无法抵扣，仍需缴纳这笔 VAT。这也是小型企业免税方案会改变答案的原因。请在下一个账单日期之前输入该编号，因为已开具的发票无法更正。

为什么我的银行卡扣款高于定价页面上的价格？

定价页面列出的是未含税的美元价格。根据您所在的地区，结账时可能显示已经含税的本地价格，也可能在结账时另加税费。只有后一种情况会导致扣款高于您看到的价格。如果不支持您当地的货币，您需要以美元付款，由银行按其汇率换算；许多银行卡还会对其他货币的扣款收取外币交易费。在网页上，如果您在一个计费周期中途更改套餐，还会有另一个原因：系统会按新套餐的完整周期计费，再扣除旧套餐未使用部分按比例计算的抵扣额。在 Google Play 上，升级到 Max 会收取新的完整价格，并将未使用的金额转换为额外使用天数。

我在 iPhone 应用中订阅了。Anthropic 可以向我发送发票吗？

不能。应用内购买由 Apple App Store 或 Google Play 销售，因此收据保存在您的应用商店账户中，卖方显示为相应商店。Anthropic 无法为此开具发票，App Store 购买也只有 Apple 可以退款。如需获取公司发票，请先在应用商店中取消订阅，并在付费周期结束后，使用公司的账单信息和 VAT 编号重新通过网页订阅。

取消订阅后，我的已付费周期会怎样？

取消会在当前计费周期结束时生效，您可以继续使用服务，直到该日期。未使用部分不会退款，最后一张发票之后也不会再开具新发票。请至少在下一个账单日期前 24 小时取消，以避免产生下一笔扣款。在欧洲经济区和英国，您可以在购买后 14 天内申请退款，退款金额会根据使用情况按比例计算。